發改環資[2015]3191號
各省、自治區、直轄市及計劃單列市、新疆生產建設兵團發展改革委、經信委(工信委、工信廳)、環境保護廳(局)、能源局，中國電力企業聯合會，國家電網公司、南方電網公司、華能、大唐、華電、國電、國電投集團公司，神華集團、國投公司、華潤集團：
根據《中共中央國務院關于加快推進生態文明建設的意見》(中發〔2015〕12號)、《國務院辦公廳關于推行環境污染第三方治理的意見》(國辦發〔2014〕69號)，為了在燃煤電廠加快推行和規范環境污染第三方治理工作，現提出以下指導意見。
一、重要意義和總體要求
2007-2010年，國家發展改革委聯合環境保護部在電力行業開展了為期三年的燃煤電廠煙氣脫硫特許經營試點工作并取得成功，試點火電機組容量達到2400萬千瓦。截至2014年底，采取第三方治理方式運行的煙氣脫硫特許經營規模約9700萬千瓦，脫硝特許經營規模約3300萬千瓦。從試點及實際應用情況看，環境污染第三方治理有利于提高燃煤電廠污染治理工程建設質量;有利于污染治理設施穩定達標運行;有利于引進社會資本、緩解電力企業環保設施建設資金壓力;有利于發揮環境服務公司的專業優勢、促進環保服務業持續健康發展。
(一)指導思想。全面貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會精神，牢固樹立生態文明理念和依法治國觀念，充分發揮市場在資源配置中的決定性作用，以污染治理“市場化、專業化、產業化”為導向，吸引和擴大社會資本投入環境污染治理，創新燃煤電廠環保設施安全穩定經濟達標排放運行、促進環保產業持續健康發展的第三方治理體制機制。
(二)基本原則
1.堅持企業自愿。燃煤電廠(電力企業)和環境服務公司在自愿、公平的前提下，開展互惠互利的市場化方式合作。
2.堅持依法推行。燃煤電廠和環境服務公司在現行法律法規下開展環境污染第三方治理合作，確保污染物排放滿足相關法律、法規、標準、政策要求。
3.堅持誠實守信。燃煤電廠和環境服務公司應當信守合同，全面履行合同約定的各項義務。
(三)主要目標。到2020年，燃煤電廠環境污染第三方治理服務范圍進一步擴大，由現有的二氧化硫、氮氧化物治理領域全面擴大至廢氣、廢水、固廢等環境污染治理領域;社會資本更加活躍，資本規模進一步擴大;第三方治理相關法規政策進一步完善;環境服務公司技術水平能力不斷提高，形成一批能力強、綜合信用好的龍頭環保企業。
(四)經營模式。燃煤電廠第三方治理主要分為兩種模式。
1.特許經營模式。燃煤電廠按約定價格(不限于環保電價熱價)，以合同形式特許給環境服務公司，由專業化的環境服務公司承擔污染治理設施的投資、建設(或購買已建成在役的污染治理設施資產)、運行、維護及日常管理，并完成合同規定的污染治理任務。
2.委托運營模式。燃煤電廠按約定的價格，以合同形式委托專業化的環境服務公司承擔污染治理設施的運行、維護及日常管理，并完成合同規定的污染治理任務。
二、主要內容及措施
(一)責任劃分
1.污染治理責任。燃煤電廠承擔污染治理的主體責任;環境服務公司按照有關法律法規以及合同要求，承擔約定的污染治理責任。雙方按照責任歸屬原則對所造成的違反法律法規要求的行為依法承擔責任。環境服務公司在第三方治理過程中弄虛作假，除依照有關法律法規規定及合同要求承擔責任外，對造成環境污染和生態破壞負有責任的，還應依法承擔連帶責任。
2.安全生產責任。燃煤電廠和環境服務公司應在合同中約定各自的安全生產管理職責和應當采取的安全措施，劃清責任界面。燃煤電廠對環境服務公司的安全生產工作統一協調、管理，環境服務公司應滿足燃煤電廠安全生產管理要求。
3.經濟責任。因燃煤電廠和環境服務公司雙方或單方責任，造成發電機組停運、出力受阻，設備和人身事故，環境事件(超標排放、違反排污許可規定等)，被政府通報和處罰等后果，燃煤電廠和環境服務公司依照法律法規以及簽訂的合同要求，由責任方承擔相應責任。按國家或地方政府有關規定扣減的環保電價、增收的排污費及其它經濟處罰，由責任方按照合同約定承擔。
(二)第三方治理企業選擇。燃煤電廠宜采用公開招標或競爭性談判方式確定具有獨立法人資格的環境服務公司，不得設定地域及其他歧視性條件，確定合理的投資及收益水平，避免高價低質、低價低質的惡性競爭。燃煤電廠可將環境服務公司的服務能力與質量、技術水平、實施方案、業績、融投資能力、信用等要素列入招標資格條件。
(三)合同內容。燃煤電廠應當與確定的環境服務公司簽訂第三方治理合同(含協議)，合同應明確污染治理的責任界面(涉及資產的應明確資產權屬)，明確第三方治理邊界條件和污染治理要求，以及燃煤電廠和環境服務公司各自應承擔的安全、環保、經濟等責任。合同宜包括以下主要要素(不限于)：
1、項目名稱、內容和基本情況;
2、治理范圍;
3、資產界限(特許經營)、工程界限(特許經營)、管理界限;
4、主要技術方案和性能指標;
5、項目建設(特許經營)、設計標準和要求;
6、項目運營與維護;
7、計價與結算;
8、經營期滿后項目(資產)移交、程序和要求;
9、雙方的權利、責任和義務;
10、合同的終止、轉讓和備案;
11、爭議解決方式;
12、違約責任;
13、履約擔保;
14、其他事項。
(四)主要措施
1.結算價格約定。以售電量和供熱熱量為計價基礎的第三方治理項目應在合同中明確約定售電量和供熱熱量的范圍及價格。鼓勵燃煤電廠和環境服務公司在合同中約定價格調整機制，包括調整的周期、調整的因素及啟動條件等，合理確定價格調整模型;鼓勵根據發電小時數或發電量實行階梯結算價格機制。第三方治理用的水、電、汽、氣等按約定價格進行結算，推薦按廠用價格進行約定。
2.經營期限約定。合同應明確規定第三方治理經營有效期。對采用特許經營模式的第三方治理，經營有效期原則上與污染治理設施對應的發電機組使用期限或使用壽命相同，一般不少于15年。委托運營模式經營期限由雙方商定，鼓勵簽訂中長期合同以發揮環境服務公司的專業優勢。機組剩余壽命較短或已列入關停計劃的發電機組，不宜采用特許經營，可采用委托運營模式或其他方式提高專業化管理水平。第三方治理期限屆滿后，雙方通過協商可以延長有效期。
3.生產用地。燃煤電廠應無償向環境服務公司提供廠內生產用地，包括污染治理設施用地及生產辦公占地、原材料及副產品臨時堆放場地等，環境服務公司承擔用地使用稅費。
4.結算時間。按照污染治理設施運行情況及合同要求，燃煤電廠應按期足額與環境服務公司進行結算。
5.協調機制。雙方應建立安全生產協商聯動機制，共同解決運行管理、停運檢修等可能存在的問題。環境服務公司按合同管理污染治理設施過程中，應充分發揮設施對其他污染物的協同脫除作用，協助燃煤電廠做好污染物整體達標工作。環境服務公司應配合燃煤電廠做好環境保護執法檢查工作。
6.額外收益(虧損)處理。環境服務公司治理取得的污染物減排量，計入燃煤電廠的排污權賬戶，由燃煤電廠作為排污權的交易和收益主體。環境服務公司在完成合同規定減排任務外，通過加強管理等措施進一步降低污染排放，由這部分減排量帶來的排污交易收益、排污費的縮減及其他獎勵或優惠政策由燃煤電廠和環境服務公司共同所有，具體分配應通過協商并以補償合同方式明確。
7.風險處理與爭議處置。合同應充分考慮國家環境保護政策變化、特殊原因、不可抗力等因素給第三方治理帶來的影響。對于超出合同邊界條件約定的污染物治理部分，雙方應通過平等、友好協商解決，并以補充合同或協議形式解決。因一方嚴重違約或其他不可抗力等原因，導致第三方治理無法繼續履行合同約定義務，或者出現合同約定的提前終止協議情形的，燃煤電廠和環境服務公司可以提前終止協議，并按照實際情況、雙方協商及合同約定情況進行相應補償。
8.爭議期運行。如燃煤電廠和環境服務公司發生爭議，雙方在爭議解決過程中，應當繼續履行第三方合同義務，確保環境污染治理后滿足相關要求。
9.資料移交。第三方治理期限屆滿終止或提前終止的，雙方應當按照合同約定，以及有關法律、行政法規等規定，辦理有關設施、資料、檔案等移交、接管等手續。
三、政策落實
(一)價格政策。全面落實現有燃煤發電機組脫硫、脫硝、除塵等環保電價政策，積極推進地方政府制定出臺地方環保熱價政策。
(二)財稅政策。認真落實國家現有對資源綜合利用、環境服務等稅收優惠政策，參照垃圾發電等稅收優惠模式，給予第三方治理項目在增值稅、企業所得稅等優惠政策。
(三)融資支持。鼓勵銀行業金融機構在貸款額度、貸款利率、還貸條件等方面依據項目及合同給予實施第三方的環境服務公司優惠，對資信良好的環境服務公司，簡化信貸申請和審核手續。鼓勵銀行依據項目及合同，實行應收賬款、收費權質押貸款等服務。鼓勵商業性融資擔保機構為環境服務公司提供融資擔保，支持符合條件的主體通過發行企業債券募集資金。
(四)獎勵。對實施第三方治理，達到相關環保標準要求的燃煤電廠，在領跑者、機組競賽等方面給予優惠政策。
四、組織協調和監督管理
(一)加強組織協調。發電企業集團要高度重視燃煤電廠環境污染第三方治理工作，加強企業內部組織協調，加大工作力度，積極、穩妥、有序推進所屬燃煤電廠開展第三方治理。電網公司與發電企業要按規定及時結算上網電費(含環保電價)。
(二)加強監督管理。國家發展改革委會同國家能源局負責指導全國范圍內的燃煤電廠第三方治理活動，推動第三方治理順利開展;國家能源局在履行電力行業管理的同時，積極推動第三方治理工作;環境保護部負責對全國實施第三方治理的燃煤電廠的環境監管。省級發展改革部門、電力運行部門、能源管理部門要積極指導、協調和推動地方燃煤電廠開展第三方治理，省級環境保護主管部門按照相關法律法規要求負責本地實施第三方治理燃煤電廠的環境監管。
(三)發揮行業組織作用。委托行業協會中國電力企業聯合會制定第三方治理合同范本;建立誠信體系，將第三方治理企業納入電力行業信用體系的監管范圍，實施負面名單制度;開展全國燃煤電廠第三方治理情況調查和產業登記，并定期公開相關工作進展信息等;及時了解匯總工作中發現的困難和問題，并反饋國家發展改革委、環境保護部、國家能源局。
國家發展改革委
環 境 保 護 部
國 家 能 源 局
2015年12月31日
責任編輯：于琳娜
EMCA官方微信公眾號